Цель данного раздела финансового плана рассчитать чистую прибыль в планируемом периоде и предложить варианты ее распределения.
Таблица 11. План доходов и расходов ЗАО «МОСПРОМСТРОЙ»
|
Показатель |
Отчетный период |
Плановый период |
Изменение | |
|
Отклонение |
% | |||
|
Выручка от реализации продукции работ, услуг |
15 866 240 |
10 219 672 |
-5 646 568 |
64,4 |
|
Общие затраты |
15 806 575 |
10 037 612 |
-5 768 963 |
63,5 |
|
Валовая прибыль |
59 665 |
182 060 |
-59 264 |
0,7 |
|
Прибыль от продаж |
59 665 |
182 060 |
122395 |
305,1 |
|
Прочие доходы |
2 055 088 |
791 535 |
-1 263 553 |
38,5 |
|
Прочие расходы |
2 213 482 |
679 814 |
-1 533 668 |
30,7 |
|
Налогооблагаемая прибыль |
1 981 353 |
1 112 759 |
-868 594 |
56,2 |
|
Налог на прибыль |
35 861 |
96 942 |
61 081 |
270,3 |
|
Чистая прибыль |
1 079 855 |
1 886 080 |
806 225 |
174,7 |
|
Нераспределенная прибыль |
9 578 384 |
10 288 266 |
709 882 |
107,4 |
Выручка от реализации снизилась на 35,6%, а общие затраты - на 36,5%. Валовая прибыль, как и прибыль от продаж, увеличилась на 305,1%. Налогооблагаемая прибыль снизилась на 43,8%.