Таблица 12 - Прогнозирование активов.
|
Статьи актива баланса |
На начало периода |
На конец периода |
|
1.Внеоборотные активы 2.Оборотные активы, в т.ч. - запасы -дебиторская задолженность денежные активы |
14560 184380 97360 77080 9320 |
13360 397120 97360 137420 162340 |
|
ИТОГО: |
198940 |
410480 |
Данные на начало периода отражены в отчетном балансе предприятия (конец отчетного периода). Расчет активов предприятия:
1.Внеоборотные активы (ВА) на конец периода: 728-60=668
.Запасы на конец периода: (на конец прогнозируемого года сумма запасов остается без изменений)
.Дебиторская задолженность на конец периода:
Д3к= ДЗн + объем реализованной продукции (таблица 9 строка выручка 1)- сумма оплаченной продукции, услуг, работ (таблица11 строка 1)
(77080+361740)- 301400=137420
.Величина денежных активов на конец периода, рассчитана в таблице 11 "Прогнозирование движения денежных средств".
Таблица 13 -Прогнозирование капитала.
|
Статьи пассива баланса |
На начало периода |
На конец периода |
|
1.Собственный капитал 2.Долгосрочный заемный капитал 3.Краткосрочный заемный капитал, в т.ч. - кредиты и займы - кредиторская задолженность |
179440 8240 11240 7480 3740 |
318380 8240 81860 7480 76380 |
|
ИТОГО |
198940 |
410480 |
Расчет капитала предприятия.
.Величина собственного капитала на конец периода: увеличивается на размер нераспределенной прибыли прогнозируемого года (строка 9 таблицы 8 за вычетом выплаченных дивидендов)
СКк = СКн + сумма нераспределенной прибыли за прогнозный период
СКк=179440+ 138940=318380
.Долгосрочный заемный капитал на конец периода: ДЗКк = ДЗКн -
погашение долгосрочного кредита
ДЗКк=412
.Краткосрочный заемный капитал (краткосрочный кредит и кредиторская задолженность) на конец периода:
Кредиторская задолженность на конец периода:
КЗ к = КЗн +сумма поступивших сырья и материалов, выполненных работ и услуг, оплата труда, начислений на заработную плату и прочих затрат, включаемых в себестоимость, начисленных налогов (табл.9 стр.3,4,5,7,10) - сумма оплаченных сырья и материалов, работ услуг, выплаченной заработной платы, налогов (таблица 11 стр.2,3,4,5,6).
Кредиторская задолженность на конец периода: