С началом новой производственной деятельности в штат привлекаются 4 новых сотрудника, увеличатся расходы на заработную плату, отопление и электроэнергию. Таким образом, посчитаем ежемесячные затраты на производство пеноблока (таблица 18).
Таблица 18
Расходы на производство 1000 м3 пеноблока в месяц
|
Статья расхода |
Сумма, тыс.руб. |
|
Материалы для производства за месяц |
1966,2 |
|
Зарплата персонала |
80 |
|
Коммунальные платежи, отопление, электричество |
61 |
|
Итого |
2097,2 |
Таким образом, себестоимость производимых пеноблоков в месяц составляет 2097200 руб. Рыночная цена данного строительного материала составляет 2914 руб. за 1 м3. Следовательно, объем в 1000 м3 реализуется за 2914 тыс. руб.
Расчет объема производства после открытия производственной линии пеноблоков (таблица 19)
Таблица 19
Планируемый объем производства продукции
|
Наименование показателя |
Период времени | |||||
|
1 месяц |
2 месяц |
3 месяц |
4 месяц |
5 месяц |
6 месяц | |
|
Объем производства, м3 |
1000 |
1000 |
1500 |
1800 |
2100 |
2700 |
|
Выручка,тыс.руб. |
2914 |
2914 |
4371 |
5245,2 |
6119,4 |
7867,8 |
|
Себестоимость, тыс.руб. |
2097,2 |
2097,2 |
3145,8 |
3774,9 |
4404,1 |
5662,44 |
|
Чистая прибыль, тыс.руб. |
653,6 |
653,6 |
980,16 |
1176,2 |
1372,3 |
1764,3 |
Начальные вложения в инвестиционный проект составляют сумму капитальных вложений (1359 тыс. руб.) и изначальной себестоимости первого объема производимой продукции (2097,2 тыс. руб.), равную 3456,2 тыс. руб.
Проект финансируется за счёт собственных и заемных средств. Объем используемых собственных средств составляет 1456,2 тыс.руб Остальные 2000 тыс.руб. берем в ОАО «Нико-банк» под 35% годовых (2,9% за месяц) на срок 6 месяцев. Погашение кредита будет осуществляться ежемесячными дифференцированными платежами. Дифференцированные платежи по кредиту - ежемесячные платежи по кредиту, состоящие из фиксированной суммы основного долга и начисленных на день внесения платежа процентов по кредиту.