Таблица 16- Предложения к формированию финансовой стратегии ООО «ТобШина» (вариант III)
|
Объекты финансовой стратегии |
Составляющие финансовой стратегии |
Предложения |
Влияние на разделы баланса | |
|
Наименование предложения |
Количественная оценка, тыс. руб. | |||
|
1. Доходы и поступления |
1.1. Оптимизация основных и оборотных средств |
1.1.1. Продажа устаревшей части основных средств 1.1.2. Сокращение готовой продукции |
150 600 |
- А1 - 3 |
|
2. Расходы и отчисления средств |
2.1. Оптимизация распределения прибыли |
2.1.1. Направить прибыль на развитие производства |
1 500 |
+ П IV |
Количественная оценка предложений
По всем предложениям к формированию финансовой стратегии, рассмотренным в п.п. 3.1 проведем количественную оценку вариантов. Оценка проводится путем расчета финансовой устойчивости, а также коэффициентов ликвидности. Результаты расчетов оформим в виде таблиц.
Таблица 17- Результаты расчета по предложениям для варианта I
|
Показатели |
Значение показателей, тыс. руб. |
|
1. Источники формирования собственных средств (стр.490 баланса + стр. 2.1.1. табл.11) |
3395 |
|
2. Внеоборотные активы (стр.190 + стр. 1.1.1. табл.11) |
3520 |
|
3. Наличие собственных оборотных средств (стр.1-стр.2) |
- 125 |
|
4. Долгосрочные пассивы (стр.510) |
3000 |
|
5. Наличие собственных и долгосрочных заемных источников формирования средств (стр.3 + стр.4) |
1775 |
|
6. Краткосрочные заемные средства (стр. 610) |
0 |
|
7. Общая величина основных источников (стр.5 + стр.6) |
1775 |
|
8. Общая величина запасов (стр.210) |
3594 |
|
9. Излишек (+) недостаток (-) собственных оборотных средств (стр.3 - стр.8) |
- 3719 |
|
10. Излишек (+) недостаток (-) собственных и долгосрочных заемных источников формирования запасов (стр.5 - стр.8) |
- 1819 |
|
11. Излишек (+) недостаток (-) общей величины основных источников формирования запасов (стр.7 - стр.8) |
- 1819 |
|
12. Тип финансового состояния |
Нормальное устойчивое |
|
Наиболее ликвидные активы (стр.250 + стр.260) |
209 |
|
Быстрореализуемые активы (стр.240 + стр.270) |
228 |
|
Медленно реализуемые активы (стр.8 - (стр.217 + стр.220 + стр.230 + стр.140)) |
2947 |
|
Наиболее срочные обязательства (стр.620 + стр.630) |
2303 |
|
Краткосрочные пассивы (стр.6) |
0 |
|
Коэффициент текущей ликвидности (1,0 - 2,0) |
1,47 |
|
Коэффициент быстрой ликвидности (0,5 - 1,0) |
0,19 |
|
Коэффициент абсолютной ликвидности (0,2 - 0,7) |
0,09 |