Рассмотрим влияние на коэффициент текущей ликвидности взятия долгосрочного кредита на следующих условиях:
) срок: 5 лет (60 мес.);
) ставка: 18% годовых (1,5% в месяц);
) способ погашения: аннуитетными платежами.
Предположим, что размер кредита составляет 50% кредиторской задолженности - 528992 тыс. руб.
Платёж по кредиту:
= 13432,92 (тыс. руб.).
Составим график погашения кредита (на 1 год) ( таблица 3.7).
Таблица 3.7
График погашения кредита (1-й год), в тыс. руб.
Дата |
Платёж |
Проценты |
Кредит |
Сальдо |
0 |
- |
- |
- |
528992,00 |
1 |
13432,92 |
7934,88 |
5498,04 |
523493,96 |
2 |
13432,92 |
7852,41 |
5580,51 |
517913,45 |
3 |
13432,92 |
7768,70 |
5664,22 |
512249,23 |
4 |
13432,92 |
7683,74 |
5749,18 |
506500,05 |
5 |
13432,92 |
7597,50 |
5835,42 |
500664,63 |
6 |
13432,92 |
7509,97 |
5922,95 |
494741,68 |
7 |
13432,92 |
7421,13 |
6011,79 |
488729,89 |
8 |
13432,92 |
7330,95 |
6101,97 |
482627,91 |
9 |
13432,92 |
7239,42 |
6193,50 |
476434,41 |
10 |
13432,92 |
7146,52 |
6286,40 |
470148,01 |
11 |
13432,92 |
7052,22 |
6380,70 |
463767,31 |
12 |
13432,92 |
6956,51 |
6476,41 |
457290,90 |
Итого |
161195,04 |
89493,94 |
71701,10 |
- |